L'Affidamento del Serivizo Tesoreria e Cassa

Affidamento del servizio: inquadramento normativo. Soggetti coinvolti (tesoriere e cassiere), criteri di selezione; procedure di aggiudicazione. La convenzione disciplinante il servizio di tesoreria. Le principali clausole da prevedere nella convenzione di regolazione del servizio. Esame di bando e convenzione tipo. Compiti dei tesoriere riscossioni, pagamenti e controlli rapporti tra banca e ente. Contabilizzazione dei movimenti di cassa, verifiche sulla gestione dei servizio di tesoreria; finanziamenti e anticipazioni di cassa. Emissione di titoli pubblici mutui, strumenti di finanza derivata, le ritenute sugli interessi. Sistema di bilancio e rendicontazione, bilancio annuale e pluriennale approvazione, variazione e assestamento, esercizio provvisorio e consuntivo. Rendicontazione del cassiere. Superamento delle norme sulla tesoreria unica. Mandato informatico e firma digitale. Trasferimento elettronico di fondi quietanza elettronica. Le modalità di gestione delle somme. Acquisto titoli di stato ed altre operazioni di impiego a breve della liquidità.Profili di responsabilità dei tesoriere: inquadramento giuridico della figura dei tesoriere. Pignoramento presso terzi e servizio di tesoreria