Corso Normativa Antiriciclaggio - D.lgs. 231/07 - ore 8

DESTINATARI

Il Corso è rivolto ad Operatori bancari, Promotori Finanziari, Notai, Avvocati, Commercialisti, Consulenti del lavoro, Revisori contabili, società di recupero crediti per conto terzi, di custodia e trasporto di denaro contante, agenzie di mediazione immobiliare, commercio di cose antiche, commercio di oro, gestione casa da gioco, agenzie in attività finanziarie, dipendenti e/o intermediari di banche e poste italiane.

Il corso (obbligatorio ai sensi del D.Lgs. 231 del 2007) fornisce i principi generali della legge sulla legge di attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo nonché della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione.

In Italia il recepimento della Direttiva 2005/60/CE è avvenuto tramite il D.Lgs. n. 109 del 22 giugno 2007, “Misure per prevenire, contrastare e reprimere il finanziamento del terrorismo e l’attività dei Paesi che minacciano la pace e la sicurezza internazionale” e il D.Lgs. n. 231/2007 “Disposizioni per prevenire l’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo”.

MODULO 1 - IL FENOMENO RICICLAGGIO: PREMESSA - PRINCIPI - VIGILANZA - SOGGETTI DESTINATARI

• Denaro sporco e Riciclaggio
• Il Riciclaggio: fenomeno internazionale e finalità
• Alcune importanti definizioni
• Il principio generale
• Fattori internazionali del Riciclaggio
• Il GAFI
• Le Direttive CEE (“III Dir Antiriciclaggio”)
• Principi ed iniziative Italiani
• Le Autorità di controllo, vigilanza ed ispezione
• Amministrazioni interessate, ordini professionali e Forze di polizia
• Destinatari
• Intermediari finanziari ed altri soggetti
• Professionisti e Revisori contabili

MODULO 2 - OBBLIGHI DI ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA

• Introduzione
• Adeguata verifica della clientela da parte di: intermediari finanziari ed altri soggetti
• Adeguata verifica della clientela da parte dei professionisti e dei revisori contabili
• Contenuto degli obblighi di adeguata verifica della clientela
• Modalità di adempimento degli obblighi Obblighi del cliente
• La modalità di verifica
• L'identificazione del cliente
• La responsabilità del cliente
• Obbligo di astensione
• Obblighi semplificati
• Obblighi rafforzati
• Modalità di esecuzione degli obblighi di adeguata verifica della clientela da parte di terzi

MODULO 3 - OBBLIGHI DI REGISTRAZIONE

• Premessa
• Obblighi di registrazione
• Obbligo di conservazione
• Operazioni frazionate
• Operazioni collegate
• Archivio unico informatico
• Modalità di registrazione per i professionisti
• Modalità di registrazione per i revisori contabili
• Modalità di registrazione per gli altri soggetti
• L'aggregazione dei dati

MODULO 4 - OBBLIGHI DI SEGNALAZIONE

• Premessa
• L’obbligo di segnalazione
• L’operazione sospetta
• I parametri oggettivi e soggettiv
• Segnalazione di operazioni sospette
• L’iter della segnalazione
• Schema
• Il Responsabile Antiriciclaggio
• La riservatezza della segnalazione
• UIF o Questore?
• Modalità di segnalazione
• Divieto di comunicazione
• Analisi della segnalazione
• Il “Feedback” della segnalazione
• Esempio di segnalazione tramite la Banca d'Italia

MODULO 5 - MISURE ULTERIORI - LIMITAZIONE USO CONTANTE

• Limitazioni all'uso del contante
• Limitazioni all'uso dei titoli al portatore
• Divieto di conti e libretti di risparmio anonimi o con intestazione fittizia
• Obbligo di comunicazione al Ministero dell'economia e delle finanze delle infrazioni
• Sanzioni

MODULO 6 - LA CONOSCENZA DEL CLIENTE ED INDICI DI ANOMALIA

• Il rischio della frode
• Il motto di Fisher
• Il profilo soggettivo
• Le informazioni utili
• Le fonti interne
• Le fonti esterne
• Indici di Anomalia”
• Il Decalogo ter
• Le categorie di indici
• Le categorie di indici: alcuni casi
• Gli indici di anomalia: strumento d’ausilio

MODULO 7 - AUTORITA' - VIGILANZA E CONTROLLI

• L'Assetto organizzativo
• Premessa
• Le procedure interne
• Organi di controllo
• Controlli
• I controlli interni
• L'internal auditing
• Formazione del personale

ATTESTAZIONE: Al termine del corso verrà rilasciato un attestato di frequenza

SEDE DEL CORSO: Catania oppure on line