Soggetti Collegati e Raccordi con la Normativa Grandi Rischi

LE NOVITÀ DEL DOCUMENTO BANCA D’ITALIA DI GIUGNO 2011 ED I RACCORDI CON LA NORMATIVA CONSOB

• Ruolo e competenze degli amministratori indipendenti, criteri di cumulo delle operazioni frazionate, operazioni urgenti, obbligo d’informativa
• Perimetro dei soggetti collegati, presidi alternativi agli amministratori indipendenti, l’”operazione ordinaria”, operazioni di importo esiguo, ruolo dell’assemblea e dell’organo di controllo, le procedure nel modello dualistico, operazioni intra-gruppo, limiti di spesa per gli esperti indipendenti

LE PROCEDURE DELIBERATIVE

• Elaborazione e approvazione delle operazioni: soggetti coinvolti, competenze, informativa pubblica

L’ORGANIZZAZIONE DEI CONTROLLI INTERNI E RESPONSABILITA’ DEGLI ORGANI AZIENDALI

• Parere degli amministratori indipendenti e dell’organo di controllo

IL PERIMETRO DEI SOGGETTI COLLEGATI E L’INDIVIDUAZIONE DELLE PARTI CORRELATE

• Esponente aziendale, titolari di partecipazioni, soggetti in grado di nominare componenti dell’organo di gestione e supervisione, l’esercizio di “notevole influenza”, soggetti connessi, collegati e parti correlate non finanziarie

SCHEMA DELLE DISPOSIZIONI DI VIGILANZA SU BASE INDIVIDUALE E CONSOLIDATA

• Limiti alle attività di rischio: nuove soglie prudenziali e modalità di calcolo

DIRETTIVE EUROPEE CRD E I PRINCIPALI AGGIORNAMENTI ALLA NORMATIVA DI VIGILANZA PRUDENZIALE IN TEMA DI GRANDI RISCHI

• Normativa internazionale e gli impatti sulla circolare 263 della Banca d’Italia
• I nuovi limiti prudenziali
• I nuovi criteri di connessione giuridica ed economica
• Gli schemi di investimento
• Il regime transitorio
• Le principali discrezionalità
• Casi pratici