Corso di Gestione Fiscale per Piccole Imprese

Modulo 1: la Gestione Fiscale per le Piccole Imprese Cos’è la gestione fiscale e la sua importanza per le PMI Principali imposte e obblighi fiscali per le piccole imprese Differenza tra impresa individuale, società di persone e società di capitali Ruolo del consulente fiscale nelle piccole imprese Modulo 2: Il Sistema Fiscale Italiano e la Tassazione delle Imprese Struttura del sistema fiscale italiano: imposte dirette e indirette Le principali imposte per le piccole imprese: IRES, IRPEF, IVA, IMU La tassazione dei redditi d’impresa Differenze tra tassazione di piccole imprese individuali e società Modulo 3: Regime Fiscale delle Piccole Imprese I vari regimi fiscali per le piccole imprese: ordinario, forfettario, e semplificato Vantaggi e svantaggi di ciascun regime fiscale Quale regime fiscale scegliere in base al tipo di attività e volume d’affari Modifiche fiscali e impatti per le PMI Modulo 4: La Contabilità per Piccole Imprese Cos’è la contabilità fiscale e la sua applicazione nelle PMI La gestione della contabilità ordinaria e semplificata La redazione e il bilancio d’esercizio: stato patrimoniale e conto economico Obblighi di tenuta dei libri contabili per le PMI Modulo 5: Adempimenti Fiscali Periodici per le PMI Adempimenti fiscali mensili, trimestrali e annuali Come calcolare e versare l’IVA, ritenute d’acconto, e altre imposte Modelli e scadenze fiscali: modello F24, modello 770, modello Unico Il pagamento delle imposte: modalità e termini di versamento Modulo 6: La Dichiarazione dei Redditi per le Piccole Imprese Cos’è la dichiarazione dei redditi e come compilarla Come compilare il modello UNICO per le piccole imprese Le scadenze per la presentazione della dichiarazione dei redditi I principali vantaggi fiscali e deduzioni per le PMI Modulo 7: IVA e Gestione delle Operazioni Imponibili Cos’è l’IVA e come viene applicata alle operazioni aziendali Registrazione e versamento dell’IVA Differenza tra IVA a debito e IVA a credito Le operazioni esenti e non imponibili ai fini IVA Modulo 8: Ritenute d'Acconto e Fatturazione Elettronica Cos’è la ritenuta d’acconto e come applicarla Obblighi per il corretto calcolo e versamento delle ritenute d’acconto L’introduzione della fatturazione elettronica e gli obblighi per le PMI Come gestire la fatturazione elettronica e gli strumenti necessari Modulo 9: Le Agevolazioni Fiscali per le PMI Le principali agevolazioni fiscali per le piccole imprese Come accedere ai benefici fiscali per l’innovazione e la ricerca Crediti d’imposta e incentivi fiscali per investimenti e assunzioni Agevolazioni per la digitalizzazione e il green business Modulo 10: Gestione delle Perdite e Ammortamenti Fiscali Come trattare le perdite fiscali e il recupero delle imposte La gestione degli ammortamenti fiscali e le loro implicazioni Il calcolo degli ammortamenti per beni strumentali e immateriali Impatti fiscali degli ammortamenti sui bilanci aziendali Modulo 11: La Gestione Fiscale delle Operazioni Straordinarie Gestione fiscale delle fusioni, acquisizioni e scissioni Tassazione delle operazioni straordinarie: vantaggi e obblighi Come pianificare la parte fiscale di una cessione di azienda Trattamento fiscale delle operazioni di liquidazione o cessazione dell’attività Modulo 12: Obblighi Fiscali per il Lavoro Dipendente e Autonomo Le imposte sui redditi da lavoro dipendente e autonomo Come calcolare e versare i contributi previdenziali per i dipendenti Ritenute fiscali e pagamenti per i liberi professionisti e collaboratori Adempimenti previdenziali e fiscali per le PMI Modulo 13: Gestione Fiscale delle Importazioni ed Esportazioni Le implicazioni fiscali delle operazioni di import/export IVA e dogane nelle operazioni internazionali Adempimenti fiscali per le PMI che commerciano all’estero Come ottenere il rimborso IVA sulle esportazioni Modulo 14: La Pianificazione Fiscale per le Piccole Imprese Cos’è la pianificazione fiscale e come ottimizzare il carico fiscale Strumenti di pianificazione fiscale per ridurre i costi fiscali Come sfruttare le deduzioni e detrazioni per ottimizzare le imposte La consulenza fiscale come strumento di gestione Modulo 15: Controllo e Verifica Fiscale nelle PMI Controllo e verifica delle dichiarazioni fiscali e delle scritture contabili Cosa fare in caso di accertamenti fiscali e verifiche da parte dell’Agenzia delle Entrate Le sanzioni fiscali e come prevenirle Come gestire un contenzioso fiscale e le modalità di ricorso