Preparazione Concorso Agenzia delle Entrate 49FG/GC-PC

Modulo 1: .l'Agenzia delle Entrate Ruolo e funzioni dell’Agenzia delle Entrate: obiettivi, missione e organizzazione dell’Agenzia. Struttura dell'amministrazione fiscale: divisione dei compiti tra i vari uffici, competenze e responsabilità. Funzionario dell'Agenzia delle Entrate: compiti, ruoli e responsabilità. Le principali attività dell'Agenzia: accertamento fiscale, riscossione, gestione delle dichiarazioni fiscali. Modulo 2: Diritto Tributario e Fiscale Principi generali del diritto tributario: nozioni di diritto tributario, fonti del diritto fiscale, sistema fiscale italiano. Le imposte dirette e indirette: analisi delle principali imposte come IRPEF, IRES, IVA, IMU e altre. Obblighi dichiarativi e di versamento delle imposte: come i contribuenti devono adempiere ai propri obblighi fiscali. Accertamento fiscale: modalità di verifica dei redditi e delle dichiarazioni. Modulo 3: La Legge 241/1990 e Procedimento Amministrativo Principi fondamentali della legge 241/1990: disciplina sul procedimento amministrativo. Diritto di accesso agli atti e trasparenza amministrativa: come il contribuente può esercitare i propri diritti durante il procedimento. Gestione delle istanze e comunicazioni ufficiali: come gestire le richieste e rispondere alle comunicazioni. La responsabilità del funzionario pubblico: ruolo e responsabilità del funzionario durante il processo amministrativo. Modulo 4: I Fondamenti di Contabilità Pubblica Principi di contabilità pubblica: come vengono gestiti i bilanci pubblici e le risorse fiscali. Bilancio e contabilità delle agenzie fiscali: regolamentazione contabile applicata alle agenzie governative. Le risorse finanziarie e il bilancio dello Stato: comprendere la struttura del bilancio pubblico e l’utilizzo delle risorse. La gestione delle entrate tributarie: come vengono gestite le imposte raccolte e come sono allocate nel bilancio pubblico. Modulo 5: Diritto Amministrativo e Organizzazione della Pubblica Amministrazione Il diritto amministrativo: studio dei principi che regolano l’attività della pubblica amministrazione. Organizzazione della pubblica amministrazione: struttura e competenze delle diverse amministrazioni pubbliche, inclusa l’Agenzia delle Entrate. I contratti pubblici e la loro gestione: come vengono gestiti gli appalti e le forniture nell’ambito dell’Agenzia delle Entrate. Responsabilità amministrativa e disciplinare: diritti e doveri dei funzionari pubblici, sanzioni e responsabilità. Modulo 6: Legge 212/2000 (Statuto dei Diritti del Contribuente) Principi e diritti del contribuente: diritti di informazione, di difesa e di accesso agli atti fiscali. Il diritto di difesa del contribuente in caso di accertamento: le garanzie per il contribuente nelle fasi di accertamento fiscale. Il contenzioso tributario: strumenti per contestare gli accertamenti fiscali. Le procedure di autotutela: possibilità di annullare gli atti amministrativi che violano i diritti dei contribuenti. Modulo 7: Fisco e Economia Nazionale Il sistema fiscale italiano e il suo impatto sull’economia: analisi delle politiche fiscali e del loro impatto sulla crescita economica. Imposte sui redditi e sviluppo economico: come le imposte dirette influenzano il comportamento delle imprese e dei consumatori. Il ruolo delle agenzie fiscali nel sostenere l'economia: come l’Agenzia delle Entrate gestisce e stimola l’equità fiscale. Tendenze e politiche fiscali moderne: impatti delle nuove tecnologie e delle politiche fiscali globali. Modulo 8: La Riscossione delle Imposte La riscossione dei tributi: procedure e tecniche per la riscossione delle imposte, dal prelievo diretto alla riscossione coattiva. L'accertamento fiscale e la riscossione coattiva: come vengono effettuati i controlli e la riscossione, comprese le misure cautelari. Procedure di recupero crediti fiscali: strumenti per il recupero dei crediti tributari, tra cui il pignoramento e altre misure legali. Le sanzioni per il mancato pagamento delle imposte: come vengono applicate le penalità per evasione fiscale. Modulo 9: Contenzioso Tributario e Mediazione Fiscale Il contenzioso tributario: come il contribuente può contestare un atto fiscale attraverso ricorsi e azioni legali. La mediazione fiscale: come risolvere le controversie fiscali attraverso la mediazione e altre soluzioni alternative. Strumenti di risoluzione delle controversie: analisi delle modalità di risoluzione delle controversie tra l’Agenzia delle Entrate e i contribuenti. L’importanza delle commissioni tributarie: ruolo delle commissioni tributarie nella risoluzione delle dispute. Modulo 10: Sistemi Tecnologici nell'Amministrazione Fiscale L'informatizzazione dei servizi fiscali: panoramica sull’uso delle tecnologie nell’amministrazione fiscale, tra cui i sistemi di dichiarazione e pagamento online. Strumenti digitali per la gestione dei dati fiscali: come vengono utilizzati i sistemi informatici per raccogliere, trattare e archiviare i dati fiscali. Il sistema di gestione telematica delle dichiarazioni fiscali: come funziona il sistema telematico per la trasmissione delle dichiarazioni fiscali. Sicurezza informatica e protezione dei dati: come garantire la sicurezza e la privacy dei dati trattati dall’Agenzia delle Entrate. Modulo 11: La Prevenzione dell'Evasione Fiscale Strumenti per prevenire l’evasione fiscale: politiche e metodi utilizzati per prevenire l’evasione fiscale e promuovere il rispetto delle leggi. Controlli incrociati e indagini fiscali: come vengono effettuati i controlli per identificare l’evasione e il mancato pagamento delle imposte. Tecnologie per la lotta contro l’evasione fiscale: l'uso delle tecnologie per monitorare e combattere l’evasione fiscale. Collaborazione internazionale nella prevenzione dell’evasione: come l’Agenzia delle Entrate collabora con altri paesi e organizzazioni internazionali per combattere l’evasione fiscale globale. Modulo 12: Simulazione della Prova Scritta Simulazione di domande a risposta multipla: esercitazioni pratiche sulle domande tipiche del concorso. Esercitazioni su casi pratici: risoluzione di casi reali che potrebbero essere presentati durante la prova scritta. Tecniche di gestione del tempo durante la prova scritta: consigli su come ottimizzare il tempo durante la prova e rispondere alle domande in modo completo. Preparazione alla parte giuridica e fiscale della prova: come affrontare le domande relative al diritto tributario e alla gestione fiscale. Modulo 13: Preparazione al Colloquio Orale Simulazione di colloquio orale: preparazione pratica su come rispondere alle domande del colloquio orale. Domande frequenti nel colloquio: quali sono le domande più comuni e come rispondere in modo appropriato. Presentare esperienze professionali e competenze: come valorizzare le proprie esperienze in ambito fiscale e amministrativo. Comunicazione e gestione dello stress: strategie per gestire la pressione durante il colloquio e rispondere in modo sicuro ed efficace. Modulo 14: Strategie di Studio e Memorizzazione Tecniche di studio per il concorso: come organizzare lo studio in modo efficace e mirato per affrontare con successo il concorso. Tecniche di memorizzazione per diritto tributario e fiscale: metodi per memorizzare leggi, normative e procedure. Gestione del tempo di studio: come pianificare lo studio per ottimizzare i risultati senza stress. Modulo 15: Preparazione Finale e Revisione Revisione finale dei temi trattati: riepilogo delle principali aree di conoscenza e concetti chiave per il concorso. Simulazioni finali: sessioni di simulazione per ripassare tutte le prove scritte e orali. Tecniche per affrontare l'esame con serenità: come gestire l’ansia e prepararsi psicologicamente per il giorno dell’esame.