Preparazione Concorso Agenzia delle Entrate 67FG/CB-AU

Modulo 1: . Ruolo e all'Agenzia delle Entrate Funzioni e compiti dell'Agenzia delle Entrate: panoramica sull'agenzia, missione e obiettivi. Il funzionamento dell'amministrazione fiscale: come si sviluppano i processi amministrativi e fiscali all'interno dell'agenzia. Ruolo e responsabilità del funzionario: compiti e competenze richieste per lavorare all'interno dell'agenzia. Organizzazione interna dell'Agenzia: struttura e divisione dei compiti tra i vari uffici e sezioni. Modulo 2: Diritto Tributario Principi fondamentali del diritto tributario: nozioni di diritto tributario, fonti del diritto fiscale, e sistema tributario italiano. Imposte dirette e indirette: analisi delle principali imposte (IRPEF, IRES, IVA, etc.) e le loro caratteristiche. Obblighi dei contribuenti: obblighi dichiarativi e di versamento delle imposte. Accertamento e riscossione: procedure di accertamento fiscale e modalità di riscossione delle imposte. Modulo 3: Legge 241/1990 e Procedura Amministrativa Principi generali della legge 241/1990: la disciplina sulla trasparenza e il procedimento amministrativo. Diritti dei cittadini nel procedimento amministrativo: diritto di accesso agli atti, diritto di essere informati. Lavoro e responsabilità nel procedimento: il ruolo del funzionario pubblico nel rispetto della legge e delle procedure. Atti amministrativi e loro classificazione: atti normativi, dispositivi e procedimentali. Modulo 4: Normativa Fiscale e Diritto Tributario Avanzato Legge 212/2000 (Statuto dei Diritti del Contribuente): principi fondamentali di protezione del contribuente. Riscossione coattiva delle imposte: tecniche e procedure per il recupero crediti. Contenzioso tributario: approfondimento sulle procedure di ricorso e mediazione con l’amministrazione fiscale. L’accertamento fiscale: le modalità di controllo delle dichiarazioni fiscali da parte dell’Agenzia delle Entrate. Modulo 5: Diritto Commerciale e Societario Normativa sulle società e i gruppi di società: inquadramento delle diverse forme giuridiche societarie (SRL, SPA, cooperativa, etc.). La responsabilità fiscale delle società: come si applicano le imposte alle società e le modalità di controllo. Contratti commerciali e fiscalità: gli aspetti fiscali dei contratti commerciali, con particolare attenzione a quelli connessi con l’attività dell’Agenzia delle Entrate. La disciplina dell’IRES e dell’IVA per le imprese: studio dei regimi fiscali per le aziende. Modulo 6: Contabilità Pubblica e Bilancio dello Stato Nozioni di contabilità pubblica: principi e regole sulla gestione del bilancio pubblico. Contabilità e bilancio delle agenzie fiscali: gestione delle risorse all'interno di un'agenzia governativa. Normativa sui bilanci e la gestione economica delle pubbliche amministrazioni. Controllo e audit delle spese pubbliche: come avvengono i controlli sulle spese e sugli acquisti effettuati dalle amministrazioni pubbliche. Modulo 7: Sistema Tributario Europeo e Internazionale Normativa europea in materia fiscale: le direttive fiscali dell'Unione Europea e il loro impatto sul sistema italiano. Trattati internazionali e fiscalità: analisi dei trattati internazionali in materia fiscale, scambio di informazioni fiscali. Accordi contro la doppia imposizione: gestione delle imposte in caso di rapporti internazionali. Lotta contro l'evasione fiscale globale: strumenti e tecniche per prevenire e combattere l'evasione fiscale a livello internazionale. Modulo 8: Gestione delle Dichiarazioni Fiscali Dichiarazioni fiscali principali: analisi delle dichiarazioni fiscali obbligatorie (dichiarazione dei redditi, IVA, IRES, etc.). Modelli fiscali e loro compilazione: guida pratica alla compilazione dei modelli fiscali utilizzati dai contribuenti. Controllo delle dichiarazioni: il processo di verifica delle dichiarazioni fiscali e le modalità di accertamento. Le modalità di presentazione delle dichiarazioni: uso dei canali telematici e degli sportelli per la presentazione delle dichiarazioni fiscali. Modulo 9: Sistema Informativo e Tecnologico nell'Amministrazione Fiscale Sistemi informatici per la gestione fiscale: panoramica sugli strumenti digitali utilizzati dall'Agenzia delle Entrate. Il sistema di comunicazione digitale: il sistema di gestione delle comunicazioni tra contribuenti e amministrazione fiscale. La digitalizzazione dei servizi fiscali: analisi della trasformazione digitale dell’amministrazione fiscale e i servizi online offerti. Sicurezza informatica e protezione dei dati: la gestione sicura delle informazioni e dei dati sensibili nella pubblica amministrazione. Modulo 10: Tecniche di Accertamento e Controllo La verifica fiscale: approccio e tecniche per effettuare verifiche fiscali approfondite. Gli strumenti di accertamento e controllo: gli strumenti e le metodologie utilizzate dai funzionari dell’Agenzia per accertare la veridicità delle dichiarazioni fiscali. Processo di accertamento e liquidazione delle imposte: come viene gestito l’accertamento e il controllo fiscale sui contribuenti. Controllo delle transazioni finanziarie: analisi delle transazioni bancarie e dei movimenti finanziari per il controllo fiscale. Modulo 11: Normativa e Procedure per il Recupero Crediti Fiscali Recupero dei crediti tributari: procedure di recupero delle somme non versate dai contribuenti. Misure cautelari e coattive: strumenti legali a disposizione dell’amministrazione per recuperare crediti insoluti. Riscossione tramite terzi e pignoramenti: la gestione della riscossione attraverso pignoramenti e altre modalità. Le problematiche legate ai crediti inesigibili: analisi dei casi complessi e delle soluzioni legali per il recupero dei crediti. Modulo 12: Prevenzione e Lotta all’Evasione Fiscale Strumenti di prevenzione dell’evasione fiscale: politiche e tecniche per prevenire l’evasione fiscale. Indagini e accertamenti sullo stato fiscale dei contribuenti: come condurre indagini fiscali per scoprire comportamenti evasivi. La collaborazione internazionale nella lotta all’evasione: l’importanza degli accordi internazionali nella lotta all’evasione fiscale. Analisi dei sistemi di reporting fiscale: strumenti utilizzati per monitorare e segnalare comportamenti evasivi. Modulo 13: Simulazione della Prova Scritta Esercitazioni pratiche sulle prove scritte: simulazione di quesiti e temi tipici delle prove scritte del concorso. Tecniche di gestione del tempo: come organizzare il tempo durante la prova scritta per rispondere in modo completo e puntuale. Analisi di casi studio: come affrontare situazioni pratiche e risolvere problemi fiscali durante la prova scritta. Modulo 14: Preparazione al Colloquio Orale Simulazioni di colloquio orale: esercitazioni pratiche per prepararsi alle domande che verranno poste in sede di colloquio. Strategie per rispondere alle domande: come rispondere in modo efficace, evidenziando le proprie competenze e conoscenze. Come valorizzare le proprie esperienze professionali: come presentarsi in modo convincente durante il colloquio. Modulo 15: Organizzazione dello Studio e Tecniche di Memorizzazione Pianificazione dello studio: come organizzare il proprio piano di studio per affrontare il concorso con efficacia. Tecniche di memorizzazione e revisione: metodi per ottimizzare la memorizzazione di nozioni giuridiche, fiscali e amministrative. Gestione dello stress pre-esame: tecniche per mantenere la calma e affrontare la prova con serenità.