Tesoreria

Modulo 1: Introduzione alla Tesoreria Aziendale Definizione di tesoreria e il suo ruolo nell’amministrazione aziendale. La relazione tra tesoreria e altri reparti aziendali (contabilità, acquisti, vendite). Obiettivi della tesoreria: gestione del flusso di cassa e ottimizzazione della liquidità. Modulo 2: Struttura della Funzione Tesoreria Organizzazione del reparto tesoreria all'interno di una grande e media impresa. Differenze tra tesoreria operativa e tesoreria strategica. La figura del tesoriere e le sue responsabilità. Modulo 3: Pianificazione e gestione del flusso di cassa Il flusso di cassa: concetti base e importanza nella gestione aziendale. Strumenti di previsione del flusso di cassa e la sua pianificazione. Tecniche per ottimizzare i flussi di entrata e uscita (cash flow forecasting). Modulo 4: Controllo della liquidità aziendale Come monitorare la disponibilità di liquidità in azienda. La gestione delle risorse liquide per affrontare esigenze di breve periodo. Metodi di calcolo della liquidità disponibile e analisi dei bilanci aziendali. Modulo 5: Gestione dei pagamenti e incassi La gestione operativa dei pagamenti (fornitori, dipendenti, tributi) e degli incassi (clienti, finanziamenti). La relazione tra tesoreria e contabilità nelle registrazioni dei pagamenti. Strumenti di pagamento aziendale: bonifici, assegni, carte di credito, e pagamenti elettronici. Modulo 6: Gestione dei crediti e dei debiti Come monitorare e gestire i crediti verso i clienti e i debiti verso i fornitori. Tecniche per ridurre i rischi di insolvenza e il recupero crediti. Politiche di credito e analisi della solvibilità dei clienti. Modulo 7: Finanziamenti a breve e lungo termine Tipologie di finanziamenti aziendali: prestiti bancari, linee di credito, leasing e factoring. Come scegliere il tipo di finanziamento in base alle necessità aziendali. Gestione dei finanziamenti e impatto sul flusso di cassa aziendale. Modulo 8: Strumenti di copertura finanziaria (Hedging) Cos'è il hedging e come può essere utilizzato per proteggere l'azienda da rischi finanziari. Utilizzo di strumenti derivati come opzioni, futures e swap. Come implementare una strategia di copertura per le fluttuazioni dei tassi di interesse e del cambio. Modulo 9: Gestione delle operazioni bancarie aziendali Relazioni con le banche: aperture di conti correnti aziendali e negoziazione delle condizioni bancarie. Gestione della cassa centrale: come ottimizzare la gestione dei conti correnti aziendali. La funzione di tesoreria nella gestione dei servizi bancari (ad esempio, bonifici, incassi, domiciliazione bancaria). Modulo 10: Il bilancio e la tesoreria aziendale La relazione tra tesoreria e bilancio aziendale (stato patrimoniale, conto economico). Analisi delle voci di liquidità nel bilancio aziendale. Come le decisioni di tesoreria influenzano il bilancio e la situazione finanziaria dell’impresa. Modulo 11: Gestione dei rischi finanziari Identificazione dei principali rischi finanziari aziendali (rischio di cambio, rischio tasso di interesse, ecc.). Strumenti di gestione dei rischi finanziari. Come la tesoreria può proteggere l’azienda dai rischi attraverso strategie efficaci. Modulo 12: Budgeting e previsione della tesoreria Come sviluppare un budget di tesoreria aziendale. Previsione delle necessità di cassa a breve, medio e lungo termine. Utilizzo del budget per la gestione del rischio di liquidità. Modulo 13: Ottimizzazione del capitale circolante Cos'è il capitale circolante e come ottimizzarlo per migliorare la liquidità aziendale. Tecniche per ridurre i giorni di incasso, i giorni di pagamento e le scorte. L'importanza dell'efficienza nel ciclo operativo e nel ciclo finanziario. Modulo 14: Reporting e controllo della tesoreria Come strutturare report finanziari per monitorare la salute della tesoreria. Indicatori di performance (KPI) per la gestione della tesoreria (ad esempio, liquidità corrente, incidenza dei debiti). La relazione tra tesoreria, controlli interni e audit. Modulo 15: Innovazione e digitalizzazione della tesoreria aziendale L’uso di software gestionali per la tesoreria aziendale e la digitalizzazione delle operazioni. L'importanza delle piattaforme cloud, dei pagamenti elettronici e delle tecnologie fintech. Come l’automazione e l’intelligenza artificiale stanno cambiando la gestione della tesoreria aziendale.