Direttiva antiriciclaggio: guida pratica

Il presente approfondimento professionale punta all’analisi di uno schema riepilogativo dei principali obblighi posti a carico dei “soggetti obbligati” nonché delle omissioni che scaturiscono dal mancato adempimento con il corrispondente quadro sanzionatorio applicabile.

"Ai sensi del modificato art. 3 del D.Lgs. 231/ 2007, sono obbligati – tra gli altri – i soggetti che “Rientrano nella categoria dei professionisti, nell’esercizio della professione in forma individuale, associata o societaria:
a) i soggetti iscritti nell’albo dei dottori commercialisti e degli esperti contabili e nell’albo dei consulenti del lavoro;
b) ogni altro soggetto che rende i servizi forniti da periti, consulenti e altri soggetti che svolgono in maniera professionale, anche nei confronti dei propri associati o iscritti, attività in materia di contabilità e tributi, ivi compresi associazioni di categoria di imprenditori e commercianti, CAF e patronati…”

Attraverso la modalità di fruizione in e-learning, il professionista potrà frequentare il corso gestendo in autonomia il proprio tempo, scegliendo liberamente se seguire il corso da casa o dal luogo di lavoro, avendo la possibilità di interrompere e riprendere la frequenza del corso in qualsiasi momento. Materiale in supporto informatizzato, predisposto direttamente dal docente, slides e riferimenti normativi saranno disponibili e scaricabili direttamente da parte del corsista.