Master di I livello in Antiriciclaggio e Sistemi di Compliance

Programma del Corso
Il programma del corso prevede il conseguimento, suddivisi in:
• di didattica, secondo gli 11 Moduli come di seguito indicati;
• per il Project Work finale (tesina).

Modulo 1 – Sistema bancario, indici di capitalizzazione, Basilea e MIFID

1. Nozioni generali sul sistema bancario.

2. Mercati finanziari, compliance e riciclaggio: cenni introduttivi.

3. Indici di capitalizzazione e Accordi di Basilea.

4. Finanza verde.

5. Direttive MIFID.

6. Compliance bancaria.

Modulo 2 - Il quadro normativo di riferimento

1. L’evoluzione della normativa antiriciclaggio: internazionale e comunitaria.

2. L’attuale sistema legislativo in materia di riciclaggio e finanziamento del terrorismo.

3. La normativa di attuazione antiriciclaggio (Banca d’Italia, IVASS, Consob).

4. Riciclaggio e autoriciclaggio nella giurisprudenza.

5. Riciclaggio e autoriciclaggio nel diritto penale.

6. L’evoluzione della normativa in tema di responsabilità amministrativa degli enti ex D.lgs. n. 231/2001. Principi generali.

7. Reati tributari e antiriciclaggio.

Modulo 3 – La compliance aziendale e il sistema dei controlli interni

1. Diffusione della compliance in banca: la cultura del controllo.

2. I flussi informativi: procedure e controlli automatici.

3. Il whistleblowing nella materia di antiriciclaggio, responsabilità amministrativa degli enti e nella PA.

4. Le procedure informatiche di ausilio alla compliance.

5. Corporate Governance e controllo societario

Modulo 4 - I pilastri della disciplina antiriciclaggio

A - L’adeguata verifica della clientela. Obbligo di conservazione. Limitazioni all’uso del contante e titoli al portatore

1. Approccio basato sul rischio.

2. Contenuto dell’obbligo di adeguata verifica. Adeguata verifica semplificata e rafforzata.

3. La profilatura del cliente.

4. Persone politicamente esposte.

5. La conservazione. Modalità di conservazione.

B - La segnalazione di operazione sospetta

1. Definizione di operazione sospetta.

2. I soggetti tenuti alla segnalazione.

3. Il delegato alle operazioni sospette.

4. La riservatezza. Il segreto professionale.

5. Indici di anomalia per i soggetti obbligati. Schemi di anomalia UIF.

6. Indagini della Magistratura. Casistica di riciclaggio e autoriciclaggio.

Modulo 5 – Le sanzioni antiriciclaggio. Orientamenti della giurisprudenza in materia di riciclaggio e finanziamento del terrorismo

1. Il nuovo impianto sanzionatorio.

2. Le sanzioni amministrative.

3. Il procedimento di irrogazione delle diverse sanzioni.

4. Le opposizioni.

5. Giurisprudenza in tema di finanziamento del terrorismo.

Modulo 6 –– Le nuove frontiere del riciclaggio: criminalità organizzata, evasione fiscale, criptovalute, rischio Covid-19

1. Valutazione dei rischi a livello sovranazionale e nazionale.

2. Riciclaggio e criminalità organizzata.

3. Riciclaggio e private banking.

4. Rischi connessi alle criptovalute e al crowfunding.

5. Attuazione degli obblighi europei in materia di lotta contro le frodi e le falsificazioni di mezzi di pagamento diversi dai contanti: il D.Lgs. n. 184 del 2021.

6. Derivati e riciclaggio.

7. Intelligenza artificiale, digitalizzazione e antiriciclaggio.

Modulo 7 – La responsabilità dell’ente collettivo ex d.lgs. n. 231/2001, il modello organizzativo antiriciclaggio e gli orientamenti della giurisprudenza

1. I soggetti qualificati e il requisito dell’interesse o vantaggio.

2. La colpa di organizzazione e i modelli di organizzazione.

3. La responsabilità nei gruppi societari.

4. Il sistema sanzionatorio.

5. I reati-presupposto.

6. La responsabilità dell'ente collettivo per reati di riciclaggio e autoriciclaggio ex art. 25-octies d.lgs. n. 231/2001

7. I protocolli preventivi aziendali funzionali al contrasto del riciclaggio

8. Esercitazione: la metodologia di costruzione di un modello organizzativo 231.

9. Esercitazione: la costruzione di un protocollo di prevenzione del riciclaggio.

10. I presidi di controllo legati all’emergenza COVID-19.

Modulo 8 – Anticorruzione

1. La leva della prevenzione amministrativa. Il Piano Nazionale Anticorruzione e le linee guida ANAC in materia di società pubbliche.

2. La trasparenza amministrativa.

3. ANAC: ruolo e attribuzioni.

4. Protezione del whistleblower.

5. Conflitti di interesse.

6. La gestione dei conflitti di interesse. Casi pratici.

7. Corruzione e riciclaggio.

8. Le misure di prevenzione personale e patrimoniale.

9. Sistemi di valutazione della corruzione a livello internazionale.

Modulo 9 – La Privacy

1. Il regolamento (UE) 679/2016 e il nuovo Codice Privacy.

2. Informativa e consenso.

3. Trattamento. Registro dei trattamenti.

4. Titolare e Responsabile. Il DPO.

5. I diritti dell’interessato.

6. La D.P.I.A. La valutazione di impatto.

7. I dati biometrici.

8. Le sanzioni.

Modulo 10 – Le funzioni di controllo, compliance e risk management

1. Il sistema dei controlli.

2. Risk assessment e moderni sistemi di valutazione.

3. La funzione di compliance.

4. Rapporti tra le funzioni di controllo.

5. L’audit.

6. Il risk manager.

7. La funzione antiriciclaggio.

8. L’organismo di vigilanza ex d.lgs. n. 231/2001 e l’azione di vigilanza antiriciclaggio.

Modulo 11 – Le Autorità di enforcement

1. Il Ministero dell’economia e finanze.

2. L’Unità di Informazione Finanziaria (UIF)

3. La Guardia di Finanza e altre Autorità investigative.

4. I nuovi modelli della Guardia di Finanza per le operazioni sospette

5. L’Autorità giudiziaria.

6. La Direzione nazionale antimafia e antiterrorismo.

7. Gli organismi di autoregolamentazione.

8. L’Organismo Agenti in attività finanziaria e Mediatori creditizi (OAM).

9. Esercitazione

Project Work finale (Tesina)