Credit Management & Relationship Banking

Sede: Lucca

Durata: 300 ore di Aula + 3 mesi di Stage

Programma

Modulo I: L’ attività bancaria nell’attuale contesto economico-normativoIl sistema banca nelle sue evoluzioni

• Evoluzione del modello bancario nel tempo
  • Dalla separazione banca-impresa al concetto di banca universale
  • I limiti del modello di banca universale alla luce della seguente crisi
  • Le risposte regolamentari.
• Gli attori del mondo bancario
  • Le tipologie di banche presenti nel sistema: modelli di business
  • Il ruolo della banca nell’attuale contesto macroeconomico e sociale
  • Le autorities ed il sistema di vigilanza
  • Emittenti ed intermediari: il ruolo con le banche
  • Il mondo impresa
  • Le problematiche attuali sulla relazione banca impresa
  • Le interrelazioni tra banca e settori privati

Il sistema di vigilanza bancaria

• Problematiche emerse nella regolamentazione del sistema bancario alla luce dell’attuale crisi economica/finanziaria
• La vigilanza prudenziale
  • Ruoli e competenze
  • Disamina di Basilea 2: opportunità e debolezze
  • Il nuovo quadro normativo di Basilea 3
  • Le conseguenze di Basilea 3 sul sistema bancario italiano e sulle principali controparti
• La vigilanza sulla trasparenza e la compliance interna
• Disamina sulle problematiche irrisolte

L’attività bancaria come catena del valore

• Le diverse funzioni in banca: analisi del business bancario in base alla catena del valore
• Analisi delle funzioni di staffing
  • Il ruolo della Direzione Generale
  • La funzione di pianificazione e controllo
  • L’unità di risk management
  • Il legal banking come nuova funzione di presidio
  • L’importanza della funzione information technology
  • Il marketing e le relazioni esterne
• Il modello di rete nel business bancario
  • Le nuove competenze gestionali nelle figure di rete
  • Differenze per l’organizzazione e gestione delle figure preposte alla raccolta e agli impieghi
  • Recenti evoluzioni sui modelli di reti per le diverse realtà bancarie italiane

Il bilancio bancario e l’attività bancaria

• Descrizione del bilancio bancario
• Il modello IAS/IFRS: approfondimenti e criticità
• Le operazioni sul patrimonio netto della banca
• Analisi delle operazioni di raccolta
• Disamina delle principali operazioni di impiego

Il controllo di gestione in banca

• La nuova funzione del controllo in banca:
  • I nuovi standard di controllo
  • Le relazioni tra controllo di gestione, risk management e internal audit
  • Il ruolo dei controlli interni per la creazione del valore
• Analisi della performance
  • Gli indicatori economico finanziari
  • L’impostazione del reporting ottimale
  • I sistemi di report direzionali: il tableau de bord
• Dal costing tradizionale all’Activity Based Costing
  • Imputazione dei costi, tecniche di misurazione e ribaltamento
  • Il modello ABC: finalità profittabilità e pricing
  • I limiti dell’Acitvity Based Costing
• Reddito economico e reddito corretto per il rischio: gli indicatori RAPM (RAROC, RORAC, RARORAC)
• Analisi orizzontale (nel tempo) e verticale (per filiale, cliente, forma tecnica) dei margini banca
• Controllo delle performance, allocazione del capitale e processo di creazione di valore in banca: il concetto di EVA e la transizione verso i modelli di Value Based Management

La gestione dei rischi in banca

• Risk management e gestione del rischio di credito
• Lo stato dell’arte del risk management in banca
• Inquadramento della funzione di risk management nelle moderne strutture organizzative delle banche
• Introduzione al quadro normativo di riferimento: il risk management in ambiente Basilea 2
• I rischi da presidiare in banca
  • Il rischio di credito
  • Il rischio di mercato
  • Il rischio operativo
  • Il rischio di liquidità
• Illustrazione delle principali metodologie utilizzate per la stima e presidio dei rischi bancari

Modulo II: Il credito nell’attività bancariaLo scenario macroeconomico e normativo

• Le nuove problematiche relative al monitoraggio e all’accesso del credito delle imprese alla luce del nuovo contesto economico finanziario
• Gli impatti della crisi economico/finanziaria sul processo del credito bancario e sulla struttura finanziaria delle aziende
• Il contesto di riferimento della nuova visuale creditizia
• La strategia di vigilanza
• Le politiche gestionali delle banche

La valutazione del merito creditizio e la vigilanza prudenziale

• L’accordo di Basilea 2
  • I Pilastro (Requisiti Minimi di Capitale)
  • II Pilastro (Processo di Controllo Prudenziale)
  • III Pilastro (Disciplina del Mercato)
• Il credito: evoluzione e innovazione nei criteri di valutazione
  • Il rischio di credito e le sue componenti
  • La stima della perdita attesa, inattesa e dell’effetto diversificazione
  • Il pricing del credito e la stima della redditività corretta per il rischio
  • L’ottimizzazione del portafoglio e l’allocazione efficiente del capitale
• I sistemi di rating
  • I modelli IRB base e avanzato
  • Il modello standard
• Le nuove bozze di revisione di Basilea 2 della Banca dei Regolamenti Internazionali: verso Basilea 3
• Le conseguenze operative della nuova bozza di Basilea 3 sul mondo del credito

Il processo del credito in banca

• Descrizione del processo del credito
• La procedura di affidamento: la Pratica Elettronica di Fido (PEF)
  • Le funzioni coinvolte
  • Gli elementi valutativi
  • Differenza tra persone fisiche e società/persone giuridiche
  • Le fasi della pratica di fido

La valutazione dei soggetti privati

• Le analisi dei requisiti qualitativi
• Le analisi dei requisiti quantitativi
• Il controllo mandamentale esterno
  • La lettura del Crif
  • La lettura della Centrale dei Rischi
• Il controllo andamentale interno

La valutazione dei soggetti giuridici:

• L’importanza della definizione di una road map qualitativa
  • L’analisi di settore: un approccio top-down
  • Definizione del vantaggio competitivo
  • Gli elementi qualitativi da attenzionare
• Analisi quantitativa del credito
  • Analisi per indici del bilancio
    • Determinazione degli equilibri economico/patrimoniali
  • Analisi per flussi ed equilibrio finanziario
• La valutazione prospettica d’impresa
  • Il business plan
  • Equilibrio finanziario prospettico
• La valutazione dei gruppi economici
  • I gruppi economici di diritto e di fatto
  • Il bilancio consolidato: valutazione

Le operazioni di impiego

• Le operazioni di impiego a medio lungo termine
• Le operazioni di impiego a breve termine
• Le operazioni di credito all’import ed export
• La gestione dei rischi finanziari d’impresa
  • La copertura del rischio tasso
  • La copertura del rischio cambio

La finanza straordinaria al servizio dell’impresa

• Le operazioni di finanza straordinaria e strutturata
• Contestualizzazione della finanza straordinaria al tessuto imprenditoriale italiano
• La finanza straordinaria a supporto della crescita e del cambiamento
• Come gestire ed ottimizzare il rischio di credito con la finanza straordinaria

La gestione della relazione affidata

• L’importanza della verifica dell’analisi andamentale
• La continua verifica del corretto utilizzo delle linee di credito
• Le criticità in fase di revisione degli affidamenti
• Necessità di un comportamento proattivo da parte del gestore
• Gli aspetti comportamentali della gestione del rapporto:
  • Il contatto continuo con il cliente
  • L’assistenza nelle fasi di criticità

Le tecniche di Credit Risk Mitigation (CRM)

• L’importanza della tutela del rischio di credito
  • Strumenti in grado di attenuare il rischio creditizio
• La gestione delle garanzie
  • Tipologie di garanzie
  • Il consolidamento delle garanzie
  • Le problematiche fallimentari
  • Errori comuni da evitare
• L’utilizzo dei cofidi in ottica CRM
  • Distinzione tra cofidi ex art. 106 e 107
  • Modalità operative
• Gli strumenti del Mediocredito nell’ambito del CRM

Il monitoraggio del credito ed il credito deteriorato

• Il riconoscimento dei sintomi di crisi attraverso l’analisi di bilancio
• I sintomi negativi e gli eventi pregiudizievoli
• Il graduale alleggerimento dei fidi
• La riduzione dei fidi
• Il rientro bonario dallo sconfinamento di conto
  • La sospensione dei fidi
  • Recesso dal rapporto creditizio ed accordi di sistemazione bonaria
  • Recesso dal rapporto creditizio
  • Revoca dei fidi e contestuale costituzione in mora
• Pagamento o meno di assegni nella fase di recesso del rapporto
• Pagamenti/versamenti eseguiti dopo la revoca degli affidamenti
• Identificazione dei soggetti “fallibili”, ossia assoggettabili a procedure concorsuali
• Conseguenze del fallimento della società sulla posizione giuridica dei soci
  • Il concordato preventivo (cenni)
  • Il fallimento (cenni)
  • Le procedure di concordato stragiudiziale
  • Effetti del fallimento sugli atti pregiudizievoli ai creditori: revocatoria
• L’inefficacia di diritto degli atti gratuiti e dei pagamenti anticipati
• L’azione revocatoria fallimentare
• Effetti del fallimento sulle principali operazioni bancarie
• L’azione revocatoria ordinaria
• i piani di ristrutturazione debiti ex art 67 e 182 bis della legge fallimentare